Fiscalité et réforme fiscale
Factures électroniques, SPED et réforme fiscale dans un même système.
Vitória, agent IA, prépare la facture de chaque commande, avec les champs IBS et CBS de la réforme fiscale déjà renseignés : NFS-e pour la préparation magistrale sur commande, NF-e ou NFC-e pour le produit prêt à l’emploi. Les fichiers du SPED sont générés à partir des factures et du stock.
Exemple fourni à titre d’illustration.
L’agent de la fiscalité
Vitória prépare les factures. Votre équipe facture.
Vitória Lemos établit la facture de chaque commande avec les articles, les lots et les impôts calculés selon la classification que votre expert-comptable a définie pour chaque produit. Elle signale tout produit sans classification avant la facturation, conserve le XML de chaque facture et prépare les fichiers du SPED en fin de mois.
Prépare la NF-e, la NFC-e et la NFS-e de chaque commande, avec les champs IBS et CBS de la réforme fiscale
Génère les fichiers du SPED à partir des factures et du stock, selon le régime fiscal de la pharmacie
Classe les écritures et prépare la clôture mensuelle avec compte de résultat (DRE) et balance de gestion par établissement
Facturez la commande 4821 de l’établissement Centre-ville.
La NFS-e de la commande 4821 est prête : trois préparations magistrales sur commande, avec la classification définie par votre expert-comptable et les champs IBS et CBS renseignés. Confirmez la facturation pour que je transmette la facture.
Exemple fourni à titre d’illustration.
Factures électroniques
Chaque facture part de la commande, sans ressaisie.
Préparation magistrale : NFS-e
La préparation magistrale sur commande est un service : elle est facturée en NFS-e, avec l’ISS de la commune de l’établissement, comme les services de consultation.
Produit prêt à l’emploi : NF-e ou NFC-e
Le produit prêt à l’emploi est facturé en NF-e ou NFC-e, avec l’ICMS calculé. Dans une commande qui comprend les deux, chaque partie a sa propre facture.
Facture d’achat via le XML
Le XML de la facture du fournisseur alimente la réception par lot dans le stock, que votre équipe vérifie et valide.
Annulation et correction
L’annulation et la lettre de correction sont enregistrées avec le motif, la date et l’auteur.
Réforme fiscale
Conforme à la réforme fiscale.
VUpharma suit le remplacement du PIS, de la Cofins, de l’ICMS et de l’ISS par la CBS et l’IBS, de 2026 à 2033. Les changements de format et de règles arrivent dans le système sous forme de mises à jour.
2026
Année de test
Les factures affichent la CBS et l’IBS à côté des impôts actuels, à titre informatif, sans paiement supplémentaire.
2027
Arrivée de la CBS
La CBS remplace le PIS et la Cofins.
2029 à 2032
Transition de l’IBS
L’ICMS et l’ISS baissent chaque année, tandis que l’IBS augmente.
2033
Nouveau système complet
L’ICMS et l’ISS disparaissent. La consommation est désormais taxée par la CBS et l’IBS.
Médicaments magistraux
La réduction de 60 % de la CBS et de l’IBS prévue par la LC 214/2025 pour les médicaments produits par les pharmacies de préparations magistrales est intégrée à la classification de chaque produit, selon ce que définit votre expert-comptable.
Les deux systèmes côte à côte
Pendant la transition, chaque facture calcule les impôts actuels et les nouveaux, comme la loi l’exige chaque année.
Classification par produit
NCM, CST et classification fiscale IBS et CBS sont enregistrés dans la fiche de chaque produit. Vitória signale ce qui manque avant la facturation.
SPED et expert-comptable
Les fichiers du SPED sont générés à partir des factures et du stock.
En fin de mois, Vitória génère les fichiers du SPED à partir des factures émises et reçues et du stock par lot, selon le régime fiscal de la pharmacie. Votre expert-comptable vérifie le calcul des impôts et transmet.
EFD ICMS/IPI (SPED Fiscal), lorsque le régime et l’État l’exigent
EFD-Contribuições, pour les pharmacies hors du Simples Nacional
Inventaire du Bloc H à partir du stock par lot
XML des factures émises et reçues, par mois et par établissement
Sintegra, dans les États qui l’exigent encore
Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real
Ce qui reste à l’équipe
Vitória prépare. Ce sont des personnes qui facturent et calculent les impôts.
01
Facturer la commande
La facture n’est émise que lorsqu’un membre de votre équipe confirme la facturation de la commande.
02
Définir la classification
La classification fiscale de chaque produit est définie avec votre expert-comptable. Vitória l’applique et signale ce qui manque.
03
Vérifier et transmettre
Votre expert-comptable vérifie le calcul des impôts et transmet le SPED avec les fichiers que prépare Vitória.
Questions sur la fiscalité.
Découvrez une facture émise avec l’IBS et la CBS.
Lors de la démonstration, vous découvrez la facturation de la commande, la facture avec les champs de la réforme fiscale et les fichiers du SPED. Nous réalisons la migration de votre pharmacie, sans frais.