Fiscal y reforma tributaria
Factura electrónica, SPED y reforma tributaria en el mismo sistema.
Vitória, agente de IA, prepara la factura de cada pedido, ya con los campos de IBS y CBS de la reforma tributaria: NFS-e para la fórmula magistral por encargo, NF-e o NFC-e para el producto terminado. Los archivos del SPED salen de las facturas y del stock.
Ejemplo ilustrativo.
La agente del área fiscal
Vitória prepara las facturas. Su equipo factura.
Vitória Lemos elabora la factura de cada pedido con los artículos, los lotes y los impuestos calculados según la clasificación que su contable ha definido para cada producto. Señala los productos sin clasificación antes de facturar, guarda el XML de cada factura y prepara los archivos del SPED a final de mes.
Prepara la NF-e, la NFC-e y la NFS-e de cada pedido, con los campos de IBS y CBS de la reforma tributaria
Genera los archivos del SPED a partir de las facturas y del stock, según el régimen de la farmacia
Clasifica los asientos y prepara el cierre mensual con DRE y balance de sumas y saldos de gestión por sucursal
Factura el pedido 4821 de la Sucursal Centro.
La NFS-e del pedido 4821 está lista: tres fórmulas magistrales por encargo, con la clasificación que ha definido su contable y los campos de IBS y CBS cumplimentados. Confirme la facturación y transmitiré la factura.
Ejemplo ilustrativo.
Facturas electrónicas
Cada factura sale del pedido, sin volver a introducir datos.
Fórmula magistral: NFS-e
La fórmula magistral por encargo es un servicio y sale con NFS-e y el ISS del municipio de la sucursal, al igual que los servicios de la consulta.
Producto terminado: NF-e o NFC-e
El producto de estantería sale con NF-e o NFC-e y el ICMS calculado. En un pedido con ambos, cada parte sale con su propia factura.
Factura de compra por XML
El XML de la factura del proveedor rellena la recepción por lote en el stock, para que su equipo la verifique y la contabilice.
Anulación y corrección
La anulación y la carta de corrección quedan registradas con el motivo, la fecha y quién las hizo.
Reforma tributaria
En conformidad con la reforma tributaria.
VUpharma acompaña la sustitución del PIS, la Cofins, el ICMS y el ISS por la CBS y el IBS, de 2026 a 2033. Los cambios de formato y de normas llegan al sistema como actualizaciones.
2026
Año de prueba
Las facturas pasan a incluir la CBS y el IBS junto a los impuestos actuales, solo a título informativo, sin pago adicional.
2027
Llega la CBS
La CBS sustituye al PIS y a la Cofins.
2029 a 2032
Transición del IBS
El ICMS y el ISS bajan cada año, mientras que el IBS sube.
2033
Nuevo sistema completo
El ICMS y el ISS dejan de existir. El consumo pasa a tributar por la CBS y el IBS.
Medicamentos de formulación magistral
La reducción del 60 % de la CBS y el IBS que la LC 214/2025 prevé para los medicamentos elaborados por farmacias de formulación magistral se aplica en la clasificación de cada producto, según defina su contable.
Los dos sistemas en paralelo
Durante la transición, cada factura calcula los impuestos actuales y los nuevos, como exige la ley en cada año.
Clasificación por producto
NCM, CST y clasificación tributaria de IBS y CBS quedan en la ficha de cada producto. Vitória señala lo que falta antes de facturar.
SPED y contable
Los archivos del SPED salen de las facturas y del stock.
A final de mes, Vitória genera los archivos del SPED a partir de las facturas emitidas y recibidas y del stock por lote, según el régimen de la farmacia. Su contable verifica la liquidación y los transmite.
EFD ICMS/IPI (SPED Fiscal), cuando el régimen y el estado lo exigen
EFD-Contribuições, para quien está fuera del Simples Nacional
Inventario del Bloque H a partir del stock por lote
XML de las facturas emitidas y recibidas, por mes y por sucursal
Sintegra, en los estados que aún lo exigen
Simples Nacional, Lucro Presumido o Lucro Real
Lo que queda en manos de las personas
Vitória prepara. Quien factura y quien liquida los impuestos son personas.
01
Facturar el pedido
La factura solo se emite cuando alguien de su equipo confirma la facturación del pedido.
02
Definir la clasificación
La clasificación tributaria de cada producto se define con su contable. Vitória la aplica y señala lo que falta.
03
Verificar y transmitir
Su contable verifica la liquidación y transmite el SPED con los archivos que prepara Vitória.
Preguntas sobre el área fiscal.
Vea una factura emitida con IBS y CBS.
En la demostración, verá la facturación del pedido, la factura con los campos de la reforma tributaria y los archivos del SPED. La migración de la farmacia la hacemos nosotros, sin coste.